Аккредитивы

Аккредитив - это наиболее безопасная и востребованная форма расчетов между продавцом и покупателем.

Принципиальная схема использования аккредитива.

• При подписании контракта продавец и покупатель включают аккредитив как способ оплаты, оговаривают его условия.
• Покупатель подает заявление, на основании которого его банк открывает аккредитив. В случае необходимости аккредитив подтверждается банком продавца или любым первоклассным банком.
• При открытии аккредитива средства клиента депонируются в банке, либо клиент кредитуется за счет собственных средств банка или ресурсов инобанка (в двух последних случаях МПБ принимает риск оплаты на себя).
• Продавец отгружает товар, отправляет товарораспорядительные документы в банк и получает оплату.
• Покупатель получает документы и товар.

Основные преимущества документарных аккредитивов:

• Применимость в качестве инструмента обеспечения при операциях практически со всеми странами мира.
• Высокая степень защиты от рисков для всех участников сделки.
• Гибкость в отношении условий платежа.
• Возможность использования в качестве средства краткосрочного финансирования.
• Быстрое и беспрепятственное осуществление платежа.
• Альтернатива авансовому платежу.
• Международная правовая надежность.

Наиболее распространенный вид аккредитивов, используемый российскими компаниями, это аккредитив с платежом по предъявлении. Аккредитивы с акцептом тратт и рассрочкой платежа являются видом товарного кредита. Аккредитив с "красной оговоркой" предполагает аванс продавцу на финансирование производства или приобретение товара.

При отсутствии возможности получения товарного кредита в виде отсрочки платежа, возможна организация финансирования в форме аккредитива с пост-финансированием.

Порядок расчета аккредитивами устанавливается в основном договоре, где обязательно отражаются следующие условия:

• наименование банка-эмитента;
• наименование банка, обслуживающего получателя средств;
• наименование получателя средств;
• сумма аккредитива;
• вид аккредитива;
• способ извещения получателя средств об открытии аккредитива;
• способ извещения плательщика о номере счета для депонирования средств, открытого исполняющим банком;
• срок действия аккредитива, представления документов, подтверждающих поставку товаров (выполнения работ, оказания услуг), и требования к оформлению указанных документов;
• условия оплаты (с акцептом или без акцепта);
• ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств.

В основной договор могут быть включены иные условия, касающиеся порядка расчетов по аккредитиву. Например, допускаются частичные платежи по аккредитиву. Платеж по аккредитиву производится в безналичном порядке путем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств.

И пожалуй самое главное, за нарушения, допущенные при исполнении аккредитивной формы расчетов, банки несут ответственность в соответствии с законодательством. Учитывая это, становится понятно, что банку-исполнителю не выгодно принимать недооформленные документы, подтверждающие поставку товара, выполнения работы или оказания услуги.

Более подробную информацию Вы можете получить в отделе по работе с корпоративными клиентами по тел. в Саратове: (8452) 30-40-40 доб. 36-43, 35-37.